外汇运作与外汇风险管理
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【培训收益】
了解汇率形成机制和我国的外汇改革，清晰把握人民币走向，及对企业的影响；
掌握金融衍生产品，尤其是外汇衍生品的特点和作用；
增强企业外汇风险意识，掌握防范外汇风险的技巧和方法；
加强企业应对汇率变化的能力，提高判断汇率趋向的准确率；
了解外汇风险管理中的会计处理及其对报表的影响；
【课程内容】
一、汇率形成机制及我国汇率改革：《中华人民共和国外汇管理条例》
汇率形成机制
影响汇率的因素
我国外汇改革
人民币汇率和宏观货币政策
二、企业经营所面临的外汇风险及如何规避具体案例分析
当前企业规避汇率风险的意义
外汇风险主要形式：交易风险、会计风险、经济风险、储备风险
如何运用外汇避险产品、金融产品、金融工具等规避汇率风险
外汇远期
外汇期货
外汇期权
外汇互换
企业使用外汇避险工具存在的问题分析
三、如何把握汇率趋向——如果失去对汇率趋向的把握，任何金融衍生产品和工具都是失效的
企业规避汇率风险关键
了解利率、数据、政治环境和货币走势的关系
了解外汇市场相关的信息
掌握外汇市场基本知识：经济基本面、市场资金流向、技术分析和心理面分析
四、企业如何规避汇率风险
提高企业自身判断能力
利用远期进行风险管理
利用期权进行风险管理
利用互换进行风险管理
正确使用缩短货款期限、锁定汇率等措施
依靠专家和信息规避汇率风险
五、外汇会计
外币交易会计
公允价值套期的会计处理
现金流量套期的会计处理
在国外实体的净投资